Нужны деньги? Оформь максимум заявок - увеличь шансы получения до 100%

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 31 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.123% в день

  • Сумма: до 1 500 000 тг
  • Срок: от 3 до 24 мес.
  • Возраст: от 21 до 68 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: 23 – 58 лет
  • Куда:

50%

Ставка: 2% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: 18 – 65 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 300 000 тг
  • Срок: 3 – 30 дней
  • Возраст: от 21 лет
  • Куда:

Ставка: 0,27 % в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: от 18 до 55 лет
  • Куда:

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 21 до 63
  • Куда:

Ставка: 0.19% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 1% в день

  • Сумма: до 250 000 тг
  • Срок: 5-30 дней
  • Возраст: от 18 до 75 лет
  • Куда:

Ставка: 0.25% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 7 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 31 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

-50%

Ставка: 0.19% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0% в день

  • Сумма: до 150 000 тг
  • Срок: 7 – 21 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 200 000 тг
  • Срок: 5 – 31 дней
  • Возраст: от 21 года
  • Куда:

Ставка: 0.27% в день

  • Сумма: до 250 000 тг
  • Срок: 5 – 30 дней
  • Возраст: от 18 лет
  • Куда:

Содержание:

Что такое и как оформить займ от учредителя

Когда в деятельности предприятия наступают финансовые проблемы, очень тяжело найти кредиторов на стороне. Инвесторы не доверяют организациям с отрицательным балансом и в большинстве случаев отказывают в предоставлении ссуды. В этом случае от банкротства компанию могут спасти только сами ее учредители.

Значение

Кредит от учредителя – это финансовая помощь, оказываемая коммерческой организации людьми учредившими ее. Он бывает процентным и беспроцентным. Чтобы не допустить ошибки в оформлении документов, следует хорошо разбираться в бухгалтерском и налоговом законодательстве.

Как правильно оформить

Прежде всего, нужно грамотно составить договор, учитывая все требования к его составлению:

Общие требования к договору:

  1. Письменная форма обязательна;
  2. В тексте документа должны быть прописаны:
  • сроки действия,
  • процентная ставка или ее отсутствие,
  • сумма (займ выдается только в национальной валюте),
  • условия, после наступления которых, договор начинает действие (обычно это – поступление денежной суммы на счет фирмы),
  • в случае материального или иного не денежного вида займа – общая стоимость материалов по ценам действительным на день подписания договора.
  1. Документ должен быть подписан в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу.

Выдача денег под проценты предпочтительнее для учредителей и вызывает меньше подозрений у сотрудников налоговой инспекции.

Размер процентной ставки и срок определяются индивидуально для каждого отдельного случая. В законодательстве никаких ограничений по этому поводу не предусмотрено. Если у компании в момент окончания срока не окажется нужной суммы для возврата долга, договор может быть пролонгирован по договоренности сторон.

Как получить займ от учредителя

У любой, даже самой успешной компании бывают кризисы, пережить которые можно только благодаря привлечению кредитных средств. Разумнее всего в этом случае – взять в долг у одного из владельцев компании.

Это намного выгоднее банковского кредита по многим показателям:

  1. быстрое составление и заключение договора,
  2. низкий процент за пользование денежными средствами или его отсутствие,
  3. нет очередей и требований к пакету документов,
  4. гибкие сроки и график погашения,
  5. нет ограничений в размере,
  6. долг от учредителя не облагается налогами.

Благодаря простоте и скорости оформления, в последние годы такой вид кредитования пользуется особенной популярностью у коммерческих организаций. Получить финансовую помощь от владельца, фирма может несколькими способами.

Важно. Согласно указанию Банка России №3073-У с 2013 года возврат займа не может быть произведен наличными деньгами. Сумма долга должна быть переведена безналичным способом на банковский счет или карту кредитора.

Нюансы, которые нужно знать:

  • Если кредитор и руководитель фирмы один и тот же человек, он имеет право заключить займ сам с собой.
  • Чтобы не было проблем с урегулированием спорных ситуаций по закону, подписание документа должно проходить в присутствии третьей стороны, имеющей право подписи.
  • Третьей стороной может быть главный бухгалтер или заместитель руководителя.

Сторонами договора могут быть:

  • Физические лица, выдающие займы физическим лицам,
  • Юридические лица, выдающие займы юридическим лицам,
  • Юридические лица, выдающие займы юридическим лицам.

На расчетный счет

При выборе этого способа, в договоре необходимо указать:

  • расчетный счет компании,
  • размер займа,
  • условия предоставления и порядок возврата денежных средств.

Наличными в кассу

Оформление ссуды наличными аналогично предыдущему варианту, только в договоре нужно будет изменить информацию о способе ее получения. Этот вид ссуды целесообразно использовать только, если требуется небольшая финансовая помощь и учредителю удобнее выдать ее через кассу.

Возможно, ли, взять лизинг для ИП с нулевым балансом? Узнайте далее.

Материалами

Путем предоставления определенных материалов, необходимых для осуществления коммерческой деятельности, намного проще добиться от фермерского хозяйства и предприятий, занимающихся каким-либо производством, надлежащего исполнения условий договора.

В договоре займа материалами должно быть указано, что он имеет целевое назначение и подробно расписано, как именно будут контролироваться использование переданных материалов.

В тексте нужно указать:

  • Как будут передаваться документы, подтверждающие целевое использование;
  • Дату и место доставки материальных ценностей;
  • Как и кому будет предоставляться доступ к закупленному имуществу.

Особенности займа материалами:

  1. Долг должен быть возвращен в той же форме:
  • количество,
  • качество,
  • фирма изготовитель;
  1. Это не могут быть такие же, но не те же материалы, которые были выданы изначально;
  2. Облагается налогом (НДС должны будут заплатить и учредитель-кредитор, и фирма).
  3. Если условие целевого использования не выполняется, договор может быть расторгнуть кредитором в одностороннем порядке, после чего фирма должна будет досрочно погасить займ и заплатить штрафные санкции, прописанные в тексте документа.

Видео: ООО берет деньги в долг

Налоговые последствия в 2018 году

Налоговые особенности беспроцентного кредитования:

  1. Не облагается налогами,
  2. Не требуется указывать в расходной и доходной ведомости компании,
  3. Учредитель в любой момент может простить выданный долг, заплатив при этом налог на прибыль.

Если фирма заключила договор с физическим лицом, которое является владельцем более половины всех акции компании, или все 50% и более от уставного капитала кредитор будет освобожден от уплаты налога (ст. 251 НК РФ).

Налоговые особенности процентного кредитования:

  1. Налог на прибыль с учетом процентного займа пересчитывается в меньшую сторону
  2. После возврата денег учредителю, он должен будет заплатить НДФЛ с суммы заработанной на процентах.
  • Если учредитель и сотрудник фирмы одно лицо, оплата налога на доход физического лица может производиться путем вычета с его заработной платы.
  • Если владелец не числится в штате компании, он должен самостоятельно указать факт получения вознаграждения в декларации и заплатить соответствующий налог.
  1. Если фирма не погасила долг в течение трех лет после завершения срока и не попросила кредитора о пролонгации договора:
  • долг автоматически списывается,
  • ссуда приравнивается к доходу, в связи с чем, фирма должна уплатить государству налог на прибыль в полном размере.
  • к бессрочным займам, погашаемым по требованию кредитора эти правила не относятся.

Как провести

В зависимости от типа займа, в бухгалтерском учете он отображается по-разному:

  • Займы, которые выдаются на год и менее, считаются краткосрочными и должны быть отражены в 66 счете;
  • Займы выданные на срок больше 12 месяцев и более – долгосрочные и информация о них указывается в 67 счете.

Учет денежных сумм в бухгалтерских проводках:

  • Деньги были внесены в кассу – дт =50, кт = 66,67;
  • Деньги были внесены на расчетный счет – дт = 51, кт = 66,67;
  • Деньги были переведены из кассы на расчетный счет – дт 51, кт – 50.

Особенности

Самым выгодным займом считается беспроцентный заем. Он может быть не только возвратным, но и безвозвратным. Первый – не облагается налогами совсем, второй – приравнивается к прибыли, поэтому фирма должна будет после зачисления денег на расчетный счет заплатить налог со всей суммы.

В некоторых случаях процентный займ более предпочтителен, несмотря на то, что по окончанию его срока нужно будет вернуть не только основную сумму, но и набежавшие проценты.

Преимущества процентного займа:

  • Ни при каких обстоятельствах фирма получившая займ не облагается налогом,
  • Не требует предоставления дополнительных справок и документов,
  • Нет скрытых комиссий, в отличие от банковского кредита.

Огромный плюс оформления ссуды у учредителя, вне зависимости ее вида, договор всегда можно подкорректировать так, чтобы он устраивал обе стороны, так как и владельцам и руководителям фирмы важно, чтобы ее деятельность начала приносить прибыль.

Важно! Если при составлении договора вы забыли указать, что займ осуществляется на беспроцентной основе, он автоматически приобретет статус процентного.

Чтобы подробнее ознакомиться с тем, как должен выглядеть договор займа с учредителем можете скачать его образец:

Займ от учредителя, вне зависимости от его вида и формы, отличная возможность для фирмы поправить свое материальное положение. Кроме правильно составленного договора и подписанного сторонами договора для его заключения не требуется ничего. Это очень удобно и быстро.

Чтобы не получить квитанцию со штрафом из налоговой инспекции, нужно учитывать нюансы получения ссуды от учредителей и своевременно указывать всю необходимую информацию о ней в бухгалтерской отчетности и налоговой декларации.

Как оформить авто в Балтинвест Лизинг? Ответ по ссылке.

Условия лизинга авто для юридических лиц? Подробнее тут.

При подписании документа можно ограничиться присутствием только кредитора и заемщика, приглашать третью сторону не обязательно, но лучше подстраховаться и заключить договор при свидетеле. Нотариального заверения документа не требуется. Достаточно просто личной подписи каждой из сторон.